Guides

Des réponses précises aux questions fiscales et administratives qui reviennent le plus souvent, en France, au Luxembourg et en Belgique.

Installer CtrlC-CtrlV comme une appli sur votre téléphone (iPhone et Android) — Deux gestes suffisent pour ajouter CtrlC-CtrlV à votre écran d’accueil : le site s’ouvre alors en plein écran, avec sa propre icône, comme une vraie application — sans magasin d’applications, sans téléchargement, sans compte.
Classe d’impôt frontalier au Luxembourg : comment ça marche ? — Classe 1, 1a ou 2 : ce qui détermine votre classe d’impôt en tant que frontalier français ou belge, et pourquoi un couple n’est pas toujours en classe 2.
Rémunération brute ou base de calcul de la retenue : quelle case déclarer ? — Le certificat de salaire luxembourgeois affiche deux montants proches mais différents. Voici lequel utiliser pour votre déclaration.
Cotisations sociales et crédit d’impôt (CIS) sur le certificat luxembourgeois : sont-ils déductibles ? — Le certificat de salaire luxembourgeois mentionne des cotisations sociales et un crédit d’impôt salarié. Voici ce qu’il faut en faire dans votre déclaration.
Frontalier belge au Luxembourg : le seuil des 34 jours de télétravail — Au-delà de 34 jours de télétravail par an depuis la Belgique, une partie de votre salaire luxembourgeois devient imposable en Belgique. Comment ça marche et comment l’anticiper.
Micro-foncier ou déficit foncier : quel régime choisir pour vos revenus locatifs ? — Deux régimes différents pour déclarer des loyers non meublés en France, et un seuil qui rend le choix automatique dans certains cas.
PER, don, immobilier locatif ou PEA : comparer les leviers d’optimisation fiscale — Quatre façons de réduire son impôt en France n’ont ni le même fonctionnement, ni le même horizon. Voici comment elles se comparent avant de choisir.
Stage, apprentissage, job étudiant : ce qui est exonéré d’impôt (et jusqu’à combien) — Gratification de stage, salaire d’apprenti, job étudiant : les plafonds d’exonération exacts pour les revenus 2025 en France, au Luxembourg, en Belgique et en Allemagne — et le piège du montant prérempli.
Case 8TK : le crédit d’impôt sur les revenus étrangers, expliqué simplement — La case 8TK (déclaration 2042 C) reçoit le total de vos revenus de source étrangère déjà imposés à l’étranger et ouvrant droit à un crédit d’impôt égal à l’impôt français : vous ne payez pas d’impôt français dessus, mais ils comptent pour le taux appliqué à vos autres revenus.
Case 1AF : où déclarer un salaire étranger (et ne pas la confondre avec 1AJ, 1AC ou 1AG) — La case 1AF de la 2042 reçoit les salaires de source étrangère du déclarant 1 qui ouvrent droit à un crédit d’impôt égal à l’impôt français (1BF pour le déclarant 2). Elle se remplit avec l’annexe 2047, et son total se reporte en case 8TK.
Déclaration 2047 : le formulaire obligatoire des revenus étrangers — La 2047 est l’annexe de la 2042 pour tout revenu de source étrangère : salaires frontaliers, pensions étrangères, dividendes ou intérêts de comptes à l’étranger. On y détaille chaque revenu, puis on reporte les totaux dans les cases correspondantes de la 2042.
Formulaire 3916 : déclarer un compte à l’étranger (N26, Revolut, compte frontalier…) — Un formulaire 3916 par compte détenu, ouvert, utilisé ou clos à l’étranger dans l’année — compte bancaire, assurance-vie ou compte-titres, même inactif. L’oubli coûte 1 500 € d’amende par compte. Les cryptos ont leur variante : le 3916-bis par plateforme étrangère.
Case 2OP : cocher ou pas ? Flat tax contre barème, le vrai calcul — Par défaut, vos dividendes et intérêts subissent la flat tax (12,8 % d’impôt + 17,2 % de prélèvements sociaux). Cocher la case 2OP les soumet au barème progressif : gagnant si votre tranche est à 0 % (gain de 12,8 % du montant) et souvent à 11 %, perdant à 30 % et au-delà.
Déclaration 2042 : le mode d’emploi complet (annexes, dates, pièges) — La 2042 est LA déclaration de revenus française : salaires, famille, réductions d’impôt. Le prérempli couvre l’essentiel, mais les cases qui font gagner de l’argent (frais réels, dons, PER, 2OP) et les annexes (2042 C, 2047, 3916) restent à votre charge.
Modèle 100 Luxembourg : qui doit le déposer, et comment le remplir case par case — Le modèle 100 est la déclaration d’impôt luxembourgeoise, pour les résidents comme pour les frontaliers. Délai généreux : le 31 décembre de l’année suivante. Même quand elle n’est pas obligatoire, la déposer permet souvent de récupérer des retenues via les déductions (assurances, prévoyance, intérêts…).
Revenu fiscal de référence (RFR) : où le trouver et pourquoi il compte autant — Le RFR figure sur la première page de votre avis d’imposition. Ce n’est pas votre revenu imposable : il réintègre certains revenus exonérés (heures sup, revenus étrangers en crédit d’impôt…) et sert de clé d’accès à de nombreuses aides, exonérations et taux réduits.
ASDIR : le justificatif d’impôt immédiat (sans attendre l’avis d’été) — L’ASDIR (avis de situation déclarative à l’impôt sur le revenu) est délivré immédiatement après la validation de votre déclaration en ligne. Il affiche vos revenus et votre revenu fiscal de référence, et sert de justificatif auprès des bailleurs, banques et administrations en attendant l’avis définitif.
Tax-on-web : déclarer son IPP belge en ligne sans se tromper de code — Tax-on-web (via MyMinfin) est le service de déclaration en ligne de l’impôt des personnes physiques belge. En 2026 : papier pour le 30 juin, en ligne pour le 15 juillet. Chaque montant se place derrière un code à quatre chiffres — et plusieurs avantages dépendent de votre région.